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國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令
第16號
《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會第39次主任辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2006年7月1日起施行。
國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任 李榮融
二○○六年六月二十八日
中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法
第一條 為依法履行出資人職責，規(guī)范中央企業(yè)投資活動，提高中央企業(yè)投資決策的科學性和民主性，有效防范投資風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱中央企業(yè)，是指國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱的投資主要包括企業(yè)在境內(nèi)的下列投資活動：
?。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)投資；
?。ǘ┊a(chǎn)權收購；
?。ㄈ╅L期股權投資。
第四條 國資委依法對企業(yè)投資活動進行監(jiān)督管理，指導企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。
第五條 企業(yè)是投資活動的主體，企業(yè)必須制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應的管理機構，并報國資委備案。
第六條 企業(yè)投資活動和國資委對企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理應當遵循以下原則：
（一）符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；
?。ǘ┓掀髽I(yè)布局和結構調(diào)整方向；
?。ㄈ┓掀髽I(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；
（四）突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競爭能力；
?。ㄎ澹┓侵鳂I(yè)投資應當符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；
?。┓掀髽I(yè)投資決策程序和管理制度；
?。ㄆ撸┩顿Y規(guī)模應當與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應；
?。ò耍┏浞诌M行科學論證，預期投資收益應不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。
主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國資委確認公布的主要經(jīng)營業(yè)務；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。
第七條 企業(yè)應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，企業(yè)的主要投資活動應當納入年度投資計劃。
企業(yè)年度投資計劃應當主要包括下列內(nèi)容：
?。ㄒ唬┛偼顿Y規(guī)模、資金來源與構成；
?。ǘ┲鳂I(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；
?。ㄈ┩顿Y項目基本情況（包括項目內(nèi)容、投資額、資金構成、投資預期收益、實施年限等）。
企業(yè)年度投資計劃中的投資項目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會或總經(jīng)理辦公會議研究決定的投資項目（包括子企業(yè)投資項目）。
第八條 企業(yè)應當按國資委要求，在規(guī)定時間內(nèi)報送年度投資計劃。
企業(yè)年度投資計劃的統(tǒng)一報送格式、報送時限等要求，由國資委另行規(guī)定。
第九條 國資委對企業(yè)投資活動實行分類監(jiān)督管理：
?。ㄒ唬┌凑諊Y委有關規(guī)定建立規(guī)范董事會的國有獨資公司，國資委依據(jù)企業(yè)年度投資計劃對投資項目實行備案管理。
（二）未建立規(guī)范董事會的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，國資委依據(jù)企業(yè)年度投資計劃對主業(yè)投資項目實行備案管理；對非主業(yè)投資項目實行審核，在20個工作日內(nèi)作出審核決定。
?。ㄈ﹪锌毓晒?，應按照本辦法的規(guī)定向國資委報送企業(yè)年度投資計劃。
?。ㄋ模┢渌愋偷钠髽I(yè)，參照國有控股公司執(zhí)行。
第十條 企業(yè)在年度投資計劃外追加項目，應當及時將有關情況報告國資委，國資委按本辦法第九條規(guī)定管理。
第十一條 企業(yè)對以下重大投資事項應當及時向國資委報告：
?。ㄒ唬┌磭椰F(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國務院批準的投資項目，或者需由國務院有關部門批（核）準的投資項目，企業(yè)應當在上報國務院或國務院有關部門的同時，將其有關文件抄送國資委。
（二）企業(yè)投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的,應當重新履行投資決策程序，并將決策意見及時書面報告國資委：
1.對投資額、資金來源及構成進行重大調(diào)整，致使企業(yè)負債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；
2.股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉移的；
3.投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的。
?。ㄈ┬鑸蟾鎳Y委的其他重大投資事項。
第十二條 國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計分析制度，企業(yè)應當按照國資委要求報送年度投資完成情況和分析材料，其中部分重點企業(yè)應當報送季度投資完成情況。
第十三條 企業(yè)應當對投資項目實施后評價管理，具體工作內(nèi)容與要求，參照《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目后評價工作指南》執(zhí)行。國資委根據(jù)需要，對企業(yè)已完成的投資項目，有選擇地開展項目后評價。
第十四條 國資委對企業(yè)依據(jù)本辦法報送的資料負有保密義務。
第十五條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關規(guī)定追究企業(yè)有關人員的責任。
國資委相關責任人員違反本辦法規(guī)定的，國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴重的，依法給予行政處分。
第十六條 企業(yè)境外投資監(jiān)督管理的具體規(guī)定，由國資委另行制定。
第十七條 本辦法由國資委負責解釋。
第十八條 本辦法自2006年7月1日起施行。 | 
